（原標(biāo)題：年內(nèi)個(gè)人養(yǎng)老金繳存將截止，要不要上車？）

2022年進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，今年的個(gè)人養(yǎng)老金繳存也即將截止了。

有計(jì)劃參與的朋友請(qǐng)注意：2023年度個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除已開始確認(rèn)，個(gè)人養(yǎng)老金的專項(xiàng)附加扣除需要在12月底之前填報(bào)。

隨著我國人口老齡化趨勢(shì)加快，養(yǎng)老保障成為整個(gè)社會(huì)的迫切需求。個(gè)人養(yǎng)老金作為養(yǎng)老保障體系中的“第三支柱”，是政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

11月25日，個(gè)人養(yǎng)老金制度宣布啟動(dòng)實(shí)施后，首批23家獲批開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶業(yè)務(wù)的銀行，圍繞個(gè)人養(yǎng)老金賬戶開立推出開戶優(yōu)惠活動(dòng)。

銀行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)在開戶環(huán)節(jié)的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，除了多渠道宣傳，各家開戶優(yōu)惠活動(dòng)也火熱開展中，如開戶和繳存即可領(lǐng)取信用卡還款金、微信立減金、購物優(yōu)惠券等。嗯，就連“愉見財(cái)經(jīng)”自家的幾個(gè)讀者群里，也開始了帶著KPI任務(wù)的銀行朋友們的獲客營銷。

跑馬圈地，果然趁早。

開戶就能“薅羊毛”

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶開還是不開？開戶的話只能選一家銀行，選誰好呢？可以只開戶，再挑到心儀產(chǎn)品前先不存錢嗎？

首先，個(gè)人養(yǎng)老金參與與否是完全自愿的，不開戶當(dāng)然沒有問題。巴特，開個(gè)戶有三大好處呀。

第一，大道理，“第三支柱”嘛，對(duì)個(gè)人而言也意味著養(yǎng)老保障更為充分、有了更多選擇。

第二，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶資金還能享受“遞延納稅優(yōu)惠政策”，這一年12000元，就不用繳當(dāng)期的個(gè)稅了，遞延到未來領(lǐng)錢的時(shí)候繳，稅率3%。如此一來，對(duì)當(dāng)前月收入超過8000元的朋友而言，都是省稅的。

根據(jù)目前的個(gè)稅稅率，3%個(gè)人所得稅率對(duì)應(yīng)的是月收入在5000-8000元，月收入超過8000元?jiǎng)t需繳納的個(gè)稅超過3%，月收入低于5000元?jiǎng)t不需要繳納個(gè)稅。換言之，如果后續(xù)政策不發(fā)生調(diào)整，那么，月收入低于5000元這部分群體購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，在稅收的小賬本上，其實(shí)是虧損的。

為了讓大家一目了然在進(jìn)行“遞延納稅”后不同收入檔次的人每年實(shí)際省稅多少，“愉見財(cái)經(jīng)”做了如下測(cè)算（均已扣除在領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)繳納的3%的個(gè)人所得稅）：

• 年收入6萬元（不含）至9.6萬元（含）群體，當(dāng)期稅率3%，遞延后每年最多實(shí)際省稅：0元；
• 年收入9.6萬元（不含）至20.4萬元（含）群體，當(dāng)期稅率10%，遞延后每年最多實(shí)際省稅：840元；
• 年收入20.4萬元（不含）至36萬元（含）群體，當(dāng)期稅率20%，遞延后每年最多實(shí)際省稅2040元；
• 年收入36萬元（不含）至48萬元（含）群體，當(dāng)期稅率25%，遞延后每年最多實(shí)際省稅2640元；
• 年收入48萬元（不含）至72萬元（含）群體，當(dāng)期稅率30%，遞延后每年最多實(shí)際省稅3240元；
• 年收入72萬元（不含）至102萬元（含）群體，當(dāng)期稅率35%，遞延后每年最多實(shí)際省稅3840元；
• 年收入102萬元以上群體，當(dāng)期稅率45%，遞延后每年最多實(shí)際省稅5040元。

第三，趁著銀行搶灘客戶，現(xiàn)在去銀行開個(gè)戶，還有薅到不少“羊毛”，開完戶也可以先不往里頭存錢。（不過有些銀行的“羊毛”與繳存綁定。）

當(dāng)前各家銀行開戶流程都十分便捷，可以全程線上操作。愉小編體驗(yàn)了一把，整個(gè)開戶過程可以在5分鐘內(nèi)完成。我們還對(duì)比了一下各家銀行的開戶福利，主要以開戶送紅包、立減現(xiàn)金等活動(dòng)為主，優(yōu)惠金額差別并不算大。

例如，招商銀行準(zhǔn)備了養(yǎng)老金大禮包，開戶即領(lǐng)現(xiàn)金紅包，有機(jī)會(huì)抽288元；繳存10元可再領(lǐng)10元現(xiàn)金紅包。

農(nóng)業(yè)銀行的開戶福利是領(lǐng)取50元微信立減金，每人限領(lǐng)一次，數(shù)量有限，先到先得。

建設(shè)銀行開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶并體驗(yàn)充值即可領(lǐng)取50元微信立減金；2022年建行個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶累計(jì)繳存金額達(dá)500元即可領(lǐng)取20元微信立減金。

浦發(fā)銀行給出的優(yōu)惠則是在2022年12月開通該行個(gè)人養(yǎng)老金賬戶且實(shí)現(xiàn)該賬戶入金金額≥100元，就有機(jī)會(huì)于2023年1月獲得一份36元微信立減金，該微信立減金僅可綁定浦發(fā)銀行借記卡支付，也是先到先得。

最后“愉見財(cái)經(jīng)”友情提示的是，由于每個(gè)人只能選一家銀行開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，該賬戶具有唯一性，因此在我們決定花落誰家時(shí)，除了“羊毛”這些小優(yōu)惠外，還要額外關(guān)注該銀行的相應(yīng)貨架上的產(chǎn)品，是否合意；同時(shí)考慮到個(gè)人便利性，也可以選擇一家自己經(jīng)常使用和進(jìn)行App操作的銀行。

開完戶，投什么？

薅了開戶的“羊毛”后，稅收優(yōu)惠額度則需要繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金后才能激活。不過呢，繳存并不意味著必須立刻投產(chǎn)品，只要往賬戶里存錢，稅收優(yōu)惠即可享有。

具體看來，存入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的資金，可用于購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金、銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款等金融產(chǎn)品，其中投資收益暫不征收個(gè)人所得稅。但在領(lǐng)取環(huán)節(jié)，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。

我們?cè)賮砑僭O(shè)每年繳納12000元個(gè)人養(yǎng)老金用于投資相應(yīng)產(chǎn)品，連續(xù)繳納30年，并假設(shè)幾個(gè)檔位的年化收益率，一起來看看到期后分別能拿到多少錢？

• 若年化收益率為3%，則30年總投入36萬元，到期可得57.04萬元；
• 若年化收益率為5%，則30年總投入36萬元，到期可得81.20萬元；
• 若年化收益率為8%，則30年總投入36萬元，到期可得142.42萬元。

我猜讀到這里，大家的下一個(gè)問題一定是，未來個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品能做到以上哪個(gè)收益率檔位呢？對(duì)比自己儲(chǔ)蓄，買產(chǎn)品真能賺更多嗎？未來的事當(dāng)然留給時(shí)間來交出答案，但是作為參考，在這里“愉見財(cái)經(jīng)”也給大家整理了兩個(gè)數(shù)據(jù)：

• 其一，全國社會(huì)保障基金，過去20年平均年化收益率高達(dá)8%以上；
• 其二，企業(yè)年金，過去15年平均年化收益率高達(dá)7%以上。

不過要注意的一點(diǎn)是，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品具有超長持有期的特點(diǎn)，在短期內(nèi)都無法使用，如果沒有完全喪失勞動(dòng)能力、出國定居等特殊情況，這筆錢是必須等到退休時(shí)才能享用的。因此這是一筆流動(dòng)性較弱的“長錢”。

最后，愉小編再次提醒，2023年度個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除確認(rèn)的截止時(shí)間為2022年12月31日，本月內(nèi)繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金才可享受今年的稅收優(yōu)惠額度。

本文系未央網(wǎng)專欄作者:愉見財(cái)經(jīng) 發(fā)表，內(nèi)容屬作者個(gè)人觀點(diǎn)，不代表網(wǎng)站觀點(diǎn)，未經(jīng)許可嚴(yán)禁轉(zhuǎn)載，違者必究！

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